新政浪潮下税务合规与风险防范

课程背景：

紧握政策红利窗口期 · 筑牢税务合规生命线

随着《中华人民共和国增值税法》颁布、研发费用加计扣除政策持续升级、个体工商户优惠新规密集落地，企业正面临前所未有的政策机遇与合挑战：

 机遇：500万以下资产一次性扣除、研发费用加计扣除比例提升、个体户税负减免等政策持续释放红利；
  挑战：增值税法对“价外费用”“视同销售”的严苛界定、关联交易稽查穿透性审查、免税项目滥用风险、税务稽查“免罚条款”的模糊边界，正成为企业高发雷区。

本课程直击三大核心痛点：

1. 政策落地难：

o 研发费加计扣除如何满足“辅助账-凭证-成果”的穿透式监管要求？

o 个体户、个独、有限公司税负差异巨大，如何选择最优组织形式？

2. 增值税法实操陷阱：

o 合同中的“价外费用”如何界定才能避免视同销售风险？

o 兼营与混合销售错误划分，引发补税+滞纳金连锁风险；

o 进项税抵扣“负面清单”被忽视，导致税款损失。

3. 稽查应对失据：

o 500万资产一次性扣除被稽查调整？因缺失“税务备案链条”；

o 关联方借款损失如何补救才能税前扣除？

o 利用“主体注销”“超追征期”免罚？这些操作红线千万别踩！

课程收益：
1、政策拆解：逐条解析增值税法、企业所得税稽查要点、个体户优惠新规；
2、合规转化：将政策条款转化为可落地的合同设计、账务处理、资料备查方案；
3、风险拆雷：针对稽查高频争议点（视同销售、价外费用、关联交易）提供补救路径；
4、免罚指南：精准运用“已过追征期”“主体注销”等免罚情形合法避险。

学习对象：企业财务总监、税务经理及骨干税务会计、法务合规官等。

课程时长：共4讲，1小时14分钟

课程大纲

第一讲 最新税收政策优惠解析

1、最新国家政策导向

2、如何才能满足最新研发费加计扣除优惠政策？

3、个体户如何使用才能满足最新优惠政策

3.1个体户和有限公司、个人独资的差异有哪些？

第二讲 增值税、企业所得税、个人所得税政策解析

1、新增值税法及未来应对

1.1中华人民共和国增值税法——销售额界定

1.2合同关于价外费用的涉税事项

1.3中华人民共和国增值税法——价格异常

1.4中华人民共和国增值税法——税率和征收率

1.5中华人民共和国增值税法——兼营和混合销售

1.6 中华人民共和国增值税法——不得抵扣进项税额情形

2、企业所得税税收稽查风险优化

2.1 实训项目：如何真正运用500万以下资产一次性扣除的政策 

3、个人所得税税收稽查风险优化

3.1个人综合所得风险分析及汇缴策略

3.2其他所得风险分析及汇缴策略

3.3个体其他所得风险分析及汇缴策略

第三讲 免于处罚的税务稽查情形

1、已过追征期不征收税款情形分析

2、主体已注销不再处罚情形分析

3、违规时被发现免于处罚情形分析

讲师简介

胡淑敏  财务管理实战专家

中国讲师网、深圳各大银行特聘专家讲师

FPT数网中心平台专家顾问

现任：深圳市上进咨询服务有限公司 | 总经理/创始人

曾任：金财控股 | 讲师

曾任：深圳德勤 | 财务经理

曾任：伟创力创团 | 税务经理

*实战经验：

财务实战经验：

胡老师深耕财税二十余年，从企业财务到财务咨询，为数百家大中小企业做过财务服务，从事世界五百强、四大、财务咨询公司等相关领域工作实践与理论研究。

亲身参与了30个以上企业财税合规的咨询项目，并帮某企业节税高达二百多万，处理数十起税务稽查案子，有着丰富的经验，并将相关经验研发成课程帮助和影响有需要的人

曾为财小白科技、深圳邮储银行、南方电网、水木名师、优乐出海、华财咨询、财小白科技深圳市代理记账协会、深圳市人才局、深圳常青电子、驷云科技等百家企事业单位授课，专业度获得一致好评。